Lucro e caixa não são a mesma coisa. Uma venda parcelada gera lucro no momento da emissão da nota fiscal, mas o dinheiro entra ao longo dos meses seguintes, enquanto impostos, fornecedores e folha de pagamento precisam ser quitados antes.
O primeiro passo é separar as contas da empresa das contas pessoais dos sócios. Sem essa separação, qualquer controle financeiro perde confiabilidade e a apuração do resultado fica comprometida.
Em seguida, registre todas as entradas e saídas por categoria e mantenha uma projeção de, no mínimo, noventa dias. Essa projeção antecipa períodos de aperto e permite negociar prazos, adiar investimentos ou buscar crédito com antecedência, em condições melhores.
Indicadores como prazo médio de recebimento, prazo médio de pagamento e necessidade de capital de giro ajudam a entender por que o dinheiro falta mesmo com faturamento em alta. Acompanhados mês a mês, eles orientam decisões sobre política de vendas, estoque e condições de pagamento.
